GSTR-1A Data Not Calculated in Same Month GST Returns & Key RCM Reporting Guidelines !!!

Name: GSTR-1A Data Not Calculated in Same Month GST Returns & Key RCM Reporting Guidelines !!!
Uploaded: 2025-05-19T15:50:50+00:00
Duration: 17 min 5 s
Channel: SS Digital India

SS Digital India

5/19/2025

GSTR-1A Data Not Calculated in Same Month GST Returns & Key RCM Reporting Guidelines !!!

📄 Description:
Are you facing issues where GSTR-1A amendments are not reflecting in the same month's GSTR-3B? This can lead to reconciliation mismatches and ITC discrepancies. In this guide, understand how GSTR-1A data flows into GST returns, why there may be a delay, and how to adjust it properly in subsequent months. Also, learn key RCM (Reverse Charge Mechanism) reporting rules to stay compliant and avoid penalties in your GST filings.

🏷️ Hashtags:
#GSTR1A
#GSTR3B
#GSTIndia
#GSTReturns
#RCM
#ReverseCharge
#GSTMismatch
#GSTReconciliation
#GSTCompliance
#TaxFilingIndia

🔑 Keywords:
GSTR-1A mismatch,
GSTR-3B not showing amendment,
GST return calculation error,
GSTR-1A delay in impact,
reverse charge mechanism rules,
RCM reporting in GST,
ITC under RCM,
GST portal auto-calculation issue,
GST reconciliation monthly,
amended invoice GSTR-1A

Category

📚

Learning

Transcript

Display full video transcript

00:00दोस्तों आज की इस वीडियो के दरम आपको बताऊंगा कि GST Portal पे जब आप अपनी रिटन फाइल करते हैं

00:06यानि कि GSTR 1 आप फाइल कर देते हैं और उसके बाद में आप GSTR 1 A फाइल करते हैं

00:13यानि कि कुछ ऐसे जो correction होते हैं जो कि आपने GSTR 1 के अंदर कुछ entry आपकी रह जाती है

00:18उस entries को आप अपने GSTR 1 A के अंदर amendment करते हैं या कुछ entries आप उसमें add करते हैं

00:25और उसके बाद जब आप अपनी 3B को फाइल करते हैं तो आपका जो data होता है

00:31यानि कि GSTR 1A का जो data होता है वो कब आपका जो final return आप कर देते हैं 3B

00:39तो उसका data auto-populate तो होता है टेबल के अंदर आप देखेंगे GSTR 3B जब आप फाइल करते हैं

00:46तो GSTR 1A के अंदर जो भी आप data feed करते हैं चाहे वो amendment का हो चाहे वो नई entry हो

00:52तो उसका data auto-populate होके तो यह 3B में आपको दिखता है लेकिन जो final जो calculation होती है वो आपकी next month का जो आपका tax period जो होगा

01:03यानि कि मैंने आपको दिखाऊंगा अप्रेल महिने की मेरी अपनी GSTR 1 मेंने फाइल की थी

01:09तो यहाँ पर आप देखेंगे की financial year जो है दोजार पत्चीस सब्चीसर यह पिछले मैंने की मैं अपनी filing आपको दिखा रहा हूँ

01:16तो यहाँ पर मैंने GSTR 1 को फाइल किया था और फाइल करने के बाद में कुछ entry इसमें मेरी छूट गई थी

01:25यानि की कुछ entries मुझे इसमें amendment करना था और जो नई entry भी मुझे करनी थी

01:30तो वो सारा का सारा amendment मैंने GSTR 1A के थूँ complete कर दिया था

01:35तो जब मैंने अपनी GSTR 1A को फाइल किया तो करने पर मैंने अपना data अच्छी तरह से calculate किया था

01:43और फिर उसके बाद में मैंने अपने GSTR 1 के अंदर उस data को फीड किया था

01:47और जब मैंने 3B फाइल की तो 3B filing के time में मैंने जो भी अपना data था उसको अच्छा से reconcile किया

01:55और टेली करने के बाद ही मैंने अपनी GSTR 3B को जो है फाइल किया था

01:59तो 3B file करते time मैंने RCM जो होता है जो reverse charge mechanism होता है उसकी भी entries में की थी

02:07तो मैं दोनों ही चीज आपको यहां पर बताऊंगा कि GSTR 1 का data प्लस RCM की जो entry होती है

02:14वो आपकी laser balance में कैसे आप उसको check करेंगे

02:18तो यहां पर सबसे पहले मैं बात करता हूँ GSTR 1 के data की

02:22तो जब मैं आपको दिखा दूँ तो जैसे मैं आपे 3B को पहले view करके आपको दिखा देता हूँ

02:27तो 3B के अंदर आप जैसे देखेंगे तो यहां पर यह वाली table आप देखेंगे 3.1 के अंदर

02:34अब इसी के अंदर जब आप अपनी GSTR 3B को file करता है कोई भी आपकी RCM की जो entry होती है आपको 3.1 के अंदर करनी होती है

02:44तो मैं यहां पर आपको बताओं तो यह वाला जो column होता है यानि की 3.1 के अंदर आप देखेंगे यह D वाला जो होता है

02:52तो यहां पर इस section के अंदर आपको RCM की जो भी आपकी liability बनती है वो entry आपको यहां पर करनी होती है और उसमें IGST या CGST, SGST जो भी amount आप करता है वो amount आपको feed करना होता है

03:05तो यह वेला जो है पूरी की पूरी मैंने अपनी 3.1 के अंदर proper data अच्छा से चेक किया था और यह entry मैंने की थी और उसके बाद में क्या होता है इस table में जो eligible ITC होती है table no.4 इसके through मैंने वो claim भी ले लिया था

03:20यानि कि जो मैंने यहां पर entry RCM में की थी और उसके जो tax बना था उतना ही मैंने claim इसमें ले लिया तो claim लेने के बाद में मेरा जो RCM का जो liability होती हो जीरो हो जाती है तो अब जीरो होने के case में क्या होता है कि आपका जो laser balance में होता है वो amount शो नहीं करता है statement आप कैसे चेक कर

03:50और यहां पर payment जो होती है मेरे case laser में से जो table 6.1 ही indicate करती है कि आपका जो payment हुआ है यानि आपकी जो liability बनती है उसके अलावा जो extra payment हुआ है वो आप देखेंगे कि यहां पर paid through cash में ये case laser में जो amount था 6744 मेरे case laser में से detect हुआ है और इसके साथ ही paid through credit laser के दर जो balance था 14,000 45 रु�

04:20यहां पर overall मैं आपको जो समझाना चाहता हूं वो यह चीज है कि जब आप अपनी GSTR 1 फाइल कर देते हैं GSTR 1 A B आपने फाइल कर दी और आपने GSTR 3 B भी फाइल कर दी अब आपको क्या करना है इन तीनों जो table आपने फाइल की है इन सबका data आपको check करना है कि आपकी GST return जो �

04:50नहीं है तो इसके लिए एक option मा आपको बताता हूं तो आप यहां पर जाएंगे services और services के अंदर return होता है और return के अंदर होता है tax liability and ITC comparison तो जैसे आप इस पे click करते हैं तो click करने पर आपको वो financial year select करना है जैसे मैं 2025-26 की बात करूंगा और यहां पर मैं करता हूं search

05:13तो अब इस case में आपको क्या करना होता है जैसे एक table दिखती है सबसे पहले आपको यहां पर यह देखना होता है difference in liability declared and paid तो यह वाला जो आप देखेंगे इसमें आपने क्या होता है कि difference कितना है जो liability आपने declare की है और कितना आपने उसमें pay किया है तो सबसे पहले आप दे�

05:43इसमें आप देखेंगे केवल JSTR 1 A के अंदर JSTR 1 के अंदर जो मैंने entry की थी वही data आपको यहां पर देखने को मिल रहा है तो यह चीज हो गई और इसके बाद 3B जो होता है यानि कि मैंने जब 3B फाइल की थी तो मेरी जो liability होती है 3B की according मलब JSTR 1 के अंदर तो मेरी जो liability मैंन

06:13जो मैंने फाइल किया क्योंकि मैंने data अपना JSTR 1 के अंदर amendment किया था और amendment करने के बाद में जो data उसमें amendment हुआ और जो उसमें taxable की जो liability बनती है वो मेरी यहां पर हो गई 20,787 रुपे तो payment जो होती है 3B के इसाफ से मेरी 20,000 बन रही थी लेकिन यहां पर JSTR 1 जो मैंने फाइ

06:43जो होता है कितना हो गया 20,450 की payment जो होती है मेरी यहां पर extra जो है वो 3B के अंदर है और यहां पर आप देखेंगे कि percentage जो होता है 6,161% जो होती है कि मेरे यहां पर ज्यादा है JSTR 1 की 22 पर तो और एक चीज होती है यहां पर आप देखेंगे कि sequence जो होता 1, 6, 11, 16, 21 आपको द

07:13कि मैंने जो वहाँ पर JSTR 1 के अंदर जो entry की थी मतलब इसमें आप देखेंगे मेरा IGST amount कितना है CGST कितना है SGST amount कितना है उन सब की total यहां पर आपको देखने को मिलती है 6 के अंदर जब मैं second time यहां पर क्लिक करूँगा तो यह table पूरी expand और collapse हो जाती है अब ठीक इस तरह से 3

07:43total आपका amount कितना होता है फिर मैंने वापस क्लिक किया तो इस तरह से table का collapse और expand दोनों कर सकते हैं यह और total जो होता है total में भी आप वही चीज है कि इसमें CGST IGST amount कितना है वो सारी चीज़ आप यहां से कर सकते हैं तो पहले चीज तो होती है कि आप अपना difference जो होता है यहां से

08:13manipulation अभी यहां पर नहीं आई है तो यहां पर जब आपकी जो GSTR 1 और 3B का data इसमें जब cross check हो जाता है तो यहां पर आपका 100% होना चाहिए और यहां पर जो liability का जो आता है total इसमें जो प्लस माइनस जो आप देखते हैं आप यानि कि shortfall जो होता है याप पर 0 होना चाहिए अग

08:43यहां पर जैसे quarter मैं कर लेता हूँ financial year 24-25 और इसमें March तो March की return अगर मैं आपको दिखा हूँ तो यहां पर मैं sorry यहां पर होता है services के अंदर return और return के अंदर tax liability and ITC comparison और यहां पर मैं आपको financial year था 24-25 मैं select करता हूँ और यहां पर अब मेरा जो return period था आप देखेंगे 24-25 का म

09:13GSTR1 के अंदर मेरी जो liability कितनी बनती थी और 3B के इसाफ से मेरी liability कितनी बनती है तो यहां पर आप देखेंगे कि जो भी मेरी liability यहां पर GSTR1 के अंदर थी वही same मेरी liability 3B के अंदर थी और यहां पर आप percentage देखेंगे 0 हो गया और यहां पर हो गया 100% यारि कि आपका data जो होता ह

09:43changes का जब तक यहां पर 100% नहीं आता है तो इस case में आपका ज़े होता है

09:48कि पॉर्टल उसको Automatic data Cross check करता है और जब तक यहां पर 100% नहीं होता है

09:53आपकी GSTR1 की और 3B की जब तक entry match नहीं होती है तो उस case में आपका data mismatch

10:00होता है वो mismatch या तो आप अपने next month के अंदर जो होती है वो

10:05calculation आपको set करनी होती है और अगर नहीं करते हैं तो फिर आपको

10:09अपनी जो amendment आपने किया है जैसे मैंने अभी amendment किया है

10:13GSTR 1 A के तहद तो वो entry में जब यहाँ पर अभी अप्रेल की मैंने

10:18फाइल की है 2025 की यह तो मैंने previous financial year की entry दिखा रहा हूं तो आप

10:22देखेंगे शुरू से लेके end तक कहीं पर भी मेरा data यहाँ पर mismatch नहीं है सभी के

10:26अंदर 100% है यानि कि it means की मेरी जो पिछले financial year की जो entries थी GSTR 1 की और 3B की

10:33वो complete है मुझे मतलब GST portal से किसी भी तरह का कोई भी मेरा data mismatch नहीं है तो किसी भी तरह का मुझे

10:40कोई notice का यहाँ पर टैंसर नहीं है बट यहाँ पर मैं आपको दिखा देता हूं वापस financial year करण जो

10:46financial year है 25-25 के अंदर ही मैं आपको दिखा देता हूं services के अंदर होता है return और यहाँ पर टैक्स

10:51liability and ITC comparison के अंदर जाके और अप्रेल महिने का मैं दिखाता हूं आपको तो यहाँ पर मैं भी उसका data में नहीं दिखाया था यहाँ पर आप देखेंगे कि यहाँ पर 0 होना चीए था तो 0 की जिगह यहाँ पर 20,450 का जो होता है यहाँ पर पूरा ज्यादा amount आपको देखने को

11:213B की जो होती है को वो final क्योंकि GSTR 1A के अंदर जो भी आप amendment करते हैं जो भी changes आप करते हैं वो next जो financial sorry next जो month की आपका return period होता है उसके अंदर वो calculation होती है same month के अंदर वो calculation नहीं होती है जो मैं यहाँ पर आपको यही समझाना चाहरा हूं कि जब भी आपको GSTR 1 के अंदर data amendment क

11:51example आपके सामने है मैंने GSTR 1A के अंदर भी data एंटर किया है और उसको मैंने complete file कर दिया और 3B के अंदर वो data तो auto populate होके आया लेकिं यह बली जो calculation होती है इसमें भी वो final calculate नहीं हुआ तो पहली चीज़ तो मैं आपको यह clear कर देना चाहता हूं कि GSTR 1 का जो data होता है वो next जो finance �

12:21देखेंगे जो मैंने entry की थी वो 3B के अंदर table number 3.1 जो होती है उसमें मैंने जो मेरी liability को indicate किया था कि मेरी इतनी जो tax की जो liability होती है वो मैंने इसमें pay किया है और table number 4 के अंदर से मैंने उसको claim लिया था अब उस entry को आप कैसे check करेंगे सबसे पहले अगर मैं dashboard पर आता हूं औ

12:51इसमें की entry नहीं है तो अब इस entry को अगर आपको check करना है तो यहां पर आप इसी के अंदर option होता है यहां पर services और services के अंदर आप देखेंगे laser laser के अंदर जो होता है इसी के अंदर आपको एक option मिलता है यहां पर यह RCM liability and ITC statement तो जैसे मैं इस पर click करता हूं तो click करने पर आ

13:21तो click करने के साथ ही मैं date अपनी select करता हूं क्योंकि मैंने 18 तारिक को अपना RCM file किया था तो यहां पर इसी मन्त की मैं एक तारिक से लेके 18 तारिक का जो statement है वो आपको मैं दिखा देता हूं और मैंने कर दिया है अपर go तो अब आप देखेंगे कि मैंने जो है अपनी date जो 18

13:51तो इंटीग्रेटर टेस्ट के अंदर मैंने इसको जो claim भी ले लिया था तो claim लेने पर आप देखेंगे कि मेरा जो total था मतलब यहां पर आप देखेंगे return प्रिटर हो गया और यह वाला जो होता है कि liability to paid अब यह वाला जो section आप देख रहे हैं यह वाला होता है कि liability जो होत

14:21अगर इस entry में फरक होता मान के चलो कि मैं अगर यहां पर अपना जो RCM होता है अगर मैं 500 का payment कर देता 500 की payment करने के बाद में और यहां पर अगर मैं 400 amount जो होता है वो claim लेता तो मेरी entry positive के अंदर मतलब यहां पर आप देखेंगे मेरी liability कितनी बनती थी जितनी बनती थी उससे

14:51है तो यह जो statement आपकी होती है RCM की तो जैसे मैं बेख जाता हूं यहां पर dashboard पर आता हूं और वहां पर आपको जो 50 रुपे का जो IGST amount होता है यह RCM के अंदर आप देखेंगे जो liability on ITC statement होता है इसके अंदर वो amount मेरा यहां पर show होगा positive के अंदर तो अगर मेरा negative के अंदर हो

15:21यह सोरी मतलब मेरी liability जो होती है अगर 500 रुपे बनती है और मैंने 400 पे किया है तो वो मेरा amount यहां पर minus के अंदर show होगा और यह वाली advisory में अगर मैं point आपको दिखा हूं तो यहां पर आप देखेंगे laser और laser के अंदर जो होता है RCM liability and ITC जो statement जो मैंने अभी आपको बात बत

15:51होती है तो यह आपके जो RCM liability का statement होता है उसके अंदर यह वाली चीज़ यह जो होती है जो मैंने अभी आपको लोगों को explain किया है वो सारी के सारी plus में और minus में यानि positive और negative दोनों case में आपकी entry जो statement होता है उसके अंदर आपको देखने को मिलती है तो यह वाला जो मैंने ब

16:21देखने को मिलती है और RCM के अंदर जो आपका ITC statement होता है उसके अंदर कोई भी अगर आपकी liability आप ज्यादा पई कर देते हैं या claim कम करते हैं तब ही आपको यहाँ पर entry देखने को मिलती है otherwise यहाँ पर आपको zero entry देखने को मिलती है जितना आप RCM के लिए claim करते हैं जो pay कर

16:51अंदर मैंने आपको GSTR 1 A का और प्लस 3 भी जब आप फाइल करते हैं तो RCM से related कुछ basic सी information थी वह आप लोगों के साथ में शेयर की है तो दोस्तों वीडियो पसंद आई तो इसे like और share जरूपे और मेरे चुन को सब्स्राइब करना ना भूले

GSTR-1A Data Not Calculated in Same Month GST Returns & Key RCM Reporting Guidelines !!!

Category

Transcript

Recommended