How to Amend Records in GSTR-1A After Filing GSTR-1 _ Step-by-Step Guide !!!

Name: How to Amend Records in GSTR-1A After Filing GSTR-1 _ Step-by-Step Guide !!!
Uploaded: 2025-05-12T17:04:30+00:00
Duration: 17 min 33 s
Channel: SS Digital India

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5/12/2025

How to Amend Records in GSTR-1A After Filing GSTR-1 | Step-by-Step Guide !!!

GSTR-1A allows suppliers to amend details in GSTR-1 based on modifications made or requested by recipients in their GSTR-2A (before the return system overhaul). This guide covers when and how amendments can be made after filing GSTR-1, the role of buyer acceptance, current status under the new GST return system, and what alternatives are available today (e.g., using amendment sections in subsequent GSTR-1 months). Also includes tips to avoid common errors and stay compliant.

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00:00दोस्तों आज की इस वडियो के अंदर में आपको बताऊंगा कि GST Portal पे जब आप अपनी GST R1 के अंदर कुछ एंट्री करते हैं और GST R1 आप अपनी फाइल कर देते हैं तो जब GST R1 के अंदर आपकी कुछ एंट्री जैसी होती है जो की आप से छूट जाती है या कुछ एं�

00:30तो उसके करेक्शन के लिए पोर्टल ने जो है एक नई टेबल इसमें एड की है GST R1 A तो वो एंट्री यानि कि जो आपने GST R1 के अंदर आपको करनी थी लेकिन आप नहीं कर पाए और इसके अलाब कुछ नई एंट्री आपको उसमें एड करनी है और नई एंट्री के सा�

01:00स्टेप मैं आपको यहां पर एक्स्प्लेन करूंगा और इससे पहले मैं आपको यह दिखा दूँ कि GST R1 के अंदर वो कौन-कौन सी एंट्री जो कि मैंने GST R1 के अंदर की है और बाद में मैंने उनको GST R1 A के थूरू उसमें और नई एंट्री मैंने उसमें एड की है तो

01:30आप देखेंगे स्टेटेस मेरा में ने कर दिया है अब इसमें क्या होता है को कुछ एंट्री जैसी थी जो कि मेरे से उसमें जो है एंट्री और मुझे इसमें फीड करनी थी लेकिन वो पेंडिंग रहे गई तो बाकी की मतलब यहां पर यह एंट्री जो छूट गई थी छ

02:00मैं प्रोपर एक जो गोवर्मेंट के रूल होते हैं जो एडवाइजरी होती है उनके हिसाब से यहां पर मुझे उसको फाइल करना था तो इसमें मेरे जो भी मेरे एक्सपोर्ट के जो एंट्री जो होती है वो मैं करता हूं और जो भी बी टूसी की एंट्री जो होती है वो

02:30जो होता है table number 7

02:31एक confusion ये था कि जब आप table number 14 के अंदर कोई entry करते हैं

02:36तो उस entry को आपको table number 7 में नहीं करना होता है

02:39तो ये confusion होने की वज़े से मैंने table number 7 के अंदर

02:43उन state की entry नहीं की थी

02:46जिन state के अंदर मेरी e-commerce operator के तुरू supply हुई थी

02:51इसकी advisory जब मैंने complete study किया

02:55और study करने के बाद में क्या होता है कि यहाँ पर table number 14 के अंदर

02:59तो ये detail में हाला की previous वीडियो में आप लोगों के साथ explain कर चुका हूँ

03:03कि यहाँ पर table number 14 में दो section होते है

03:07section A जो होता है liable to collect tax under section 52

03:13तो ये जो section होता है इसके अंदर जो भी entries आप करते हैं

03:17वो entries आपके 3B के अंदर auto populate होके नहीं आती है

03:22तो ये वाला जो section होता है इसकी entry जब 3B के अंदर auto populate होके नहीं आएगी

03:27तो आप अपने जो भी आपकी tax की जो liability बनती है

03:30मतलब आप देखेंगे कि यहाँ पर ये integrated tax जो ये वाला amount होता है

03:34इस वाले integrated tax के अंदर जो ये amount होता है उसके बाद central tax और state tax

03:39तो ये वाली जो payment होती है ये payment आप नहीं कर पाओगी

03:43क्योंकि जब आपका data auto populate होके आता है तभी तो आप अपनी जो tax की payment हो आप कर पाएंगे

03:50तो ये थी वज़े तो यहाँ पर ये वाला data तो just आपको reporting के लिए जो होता है

03:55वो देना होता है तो यहाँ पर ये मैं अपनी detail complete कर चुका हूँ

03:59एक इसमें होता है second number का जो section B होता है यानि ये 14 table के अंदर A और ये B है

04:05इसको मैं अपनी previous वीडियो में details से explain कर चुका हूँ लेकिन यहाँ पर मैं बता दूँ कि यहाँ पर liable to pay under section 95

04:13तो इसमें क्या होता है कि ये table number 14 के अंदर केवल आपको वो जो आपकी जैसे section 95 की बात करूँ

04:21तो मैंने previous वीडियो में भी explain किया था कि जो जो मेटोस वीगी और इसके अलावा जो दूसरे अपने traveling की जो services होती है उनकी अंदर जैसे ओला उबर या taxi की जो भी services होती है उनकी entries अगर आप करते हैं तो इसमें जो data आप enter करते हैं वो आपका JSTR 3B के अंदर table number 3.1.1 के second वा

04:51JSTR 1 के अंदर नहीं की तो अब वो entries मैंने फिर क्या किया जैसे मैं आपको दिखाऊं B2C के अंदर table number 7 के अंदर जो entry मैंने की है JSTR 1 के अंदर तो यहां पर आप देखेंगे कि यह कुछ selected state है जो की यह sale मेरी मेरे store की है जो मेरी अपनी खुद की website है उसके अंदर जो order मु�

05:2114% है और यह state अगर मैं आपको बताऊं महारास्ट्रा जम्मो कस्मीर बिहार राजस्तान उत्तर पर्देश और दिल्ली तो यह जो selected है कितने एप्रॉक्स 6 state है 6 state की entry मेंने की थी तो लेकिन अब बाद में मुझे क्या गरना था कि मैंने जब GST जो advisory को complete study किया तो अब यहां �

05:51है क्योंकि मेरे सारे के सारे unregistered customer है तो अब लेकिन मैं अपनी GSTR1 को मैं file कर चुका हूँ तो अब मैं वापस बेक आउंगा और बेक आके जो GSTR1 A है मैं जैसे month select करूँगा अप्रेल और यहां पर अब जो मेरी entry इसमें pending रह गई थी तो pending entry को मैंने GSTR1 के अंदर entry में नहीं

06:21GSTR1 के अंदर जो जो मेरी entry pending थी हाला कि मैं यहां पर जो है आप देखेंगे तो उन entries को मैं complete कर चुका हूँ अब जैसे मैं आप दिखा देता हूँ यहां पर तो यहां पर आप देखेंगे B2C जो है इसमें मैं entries कर चुका हूँ और यहां पर यह मेरी red color में show हो रही है अब red

06:51नीचे जो है यह वाले कुछ जो statement मैं अभी आपको दिखाए थे जो कि मैं GSTR1 के अंदर उनकी entry मैं already कर चुका हूँ यह state मैं देखेंगे आप राजस्तान की बिहार की उत्तरपरदेश मारास्ट्रा और दिल्ली बस इसमें फरक क्या है कि यहां पर जो GSTR का जो percentage है वो 18 है मै

07:21आप देखेंगे कि मैंने इसके अंदर GSTR1A के अंदर उनही state के अंदर 18% की ओर यहां पर entry थी तो वो भी मैं यहां पर कर चुका हूँ तो यह entry आपको GSTR1 के अंदर अगर आपको करनी होती है तो उसका process मैं आपको बताता हूँ तो सबसे पहले आपको यह entry जो होती है यहां

07:51यहांने कि यह जो process complete क्यों नहीं हुआ इसकी एक वज़े है कि यह जो entry आप जो है GSTR1 के अंदर भी आप कर चुके हो राजस्तान की लेकिन वहां पर 12% जो था जो GSTR का percentage था और मैंने यहां पर 18% किया है तो सबसे पहले मुझे जो इसे वाले column के अंदर आ रही है यानि कि क�

08:21नई entry में कोई दिक्कत नहीं है मैं यहां पर कर चुका हूं तो यहां से one by one करके मैं इन सारी entries को delete करूँगा अब जैसे मैं नहीं किया यहां पर जैसे राजस्तान की एक entry में आपको दिखा देता हूं तो यह वाले entry मुझे उसमें करनी है तो राजस्तान के अंदर है 18% है �

08:51यहां पर आपको नई entry नहीं करनी है उसमें amendment करना है तो यहां पर one by one करके मैं इन सब को delete कर देता हूं

09:03जो भी है इन सब को मैं delete करूँगा तो जो red color में जो table highlight हो रही है वो भी यहां से उसका color change हो जाएगा

09:10red color में data जबी मतलब वो table जो होती है color में showने का मतलब आपका जो है कुछ इसमे data mismatch हुआ है या कोई भी इसमे technical issues है तो पहले आप over resolve करना होता है

09:22अब मैंने गया proceed तो अब देखेंगे जिन जिन के अंदर error थी मैं वो entry जहां से remove कर चुका हूँ और अब मैं वापस जाता हूँ back तो यहां पर आप देखेंगे कि मेरी टेबल थी red color के अंदर हो रही थी और entries दिखा रहा था five entry जो थी उसमें issue था वो entry यहां पर आप देख

09:52मुझे data add करना है तो इसके लिए आपको नीची जो section दिया गया है amend record का इस पर आपको click करना है और यहां पर click करने पर table number इसमें 10 होती है जो यह 10 वाली table होती है यह आपको select करना है और इसमें जैसे select करेंगे तो यहां पर आपको जो financial year है जैसे आप देखेंगे 2026 और यहां

10:22मैं आपको दिखा हूँ तो सबसे पहले मैं राजस्तान की बात कर लेता हूँ जैसे राजस्तान की entry करता हूँ तो राजस्तान के एंदर मैं इसके Entry में कर चुका था तो यहां पर अजब scroll improvements को गरेंगे तो यहां पर आप देखेंगे कि जो entry मैंने अभी आपको total पे दिख

10:52अब यहां पर 18% की जो entry होती है वो भी आपको इसमें add करनी है

10:56GST का slave है 18% और इसमें जो amount होता है GST का कितना है 1975

11:01तो यह amount मैं यहां पर add करूँगा जो 18% के अंदर

11:05तो यह GST का calculation automatic होके आ रहा है

11:10तो यह एक entry मेरी जो है यह complete हो जाती है जैसे मैंने इसको किया save

11:13तो राजस्तान वाली entry यहां पर complete हो गई है

11:16second number पर अगर आप देखेंगे तो अब second number यहां पर बिहार का है

11:20तो मैं बिहार के entry यहां पर करूँगा और बिहार के अंदर भी 18% की जो है

11:25वो मुझे करनी है तो आपर second process आपको वो ही follow करना है

11:28यहां पर आपको बिहार सेलेक्ट करना है और इस पर करना है amend record

11:32और amend record जैसे करेंगे तो 12% की entry आपको देखने को मिल रही है

11:35इसके नीचे आपको 18% वाली जो entry है बिहार की यहां पर जो जना है

11:39पांच हजार एकसो सतासी रुपे तो यहां पर मिले लेता हूँ

11:43पांच हजार एकसो सतासी रुपे और इसको मैं कर देता हूँ

11:46से तो दो entry मेरी complete होगी है और इसके लावा तीसरे नंबर की जो entry होती है

11:50इसी तरह से बाकी की जो भी entries आपकी होती है आपको amendment करने का जो process होता है

11:55हो मैं यहां पर बता रहा हूँ अब आपको वापस पहले सो सप्लाई में जाके यहां पर उत्तर परदेश आपको सेलेट करना है

12:00और अब इसमें भी amend record जो पर आप क्लिक करेंगे तो यहां पर आपको 12% के entry दिखती है अब यहां पर आपको 18% के जो value होती है

12:09चार अजार 114 रुपे

12:11और इसको क्लिक करेंगे पर save कर देना है यह हो गया अब ठीक इसी तरह से मैंने उत्तर परदेश के वादा महारास्टरा महारास्टर के अंदर भी आपको वही प्रोसेस फोलो करना है

12:23अब यहां पर 7120 है तो मैं ले लेता हूँ यहां पर महारास्टरा और महारास्टरा के अंदर जैसे मैंने select किया महारास्टरा और यहां पर

12:337120 18% है

12:397120 और मैंने इसको कर दिया

12:43तो यह महारास्टर की भी मेरी

12:45entry complete हो गई

12:46अब उसके बाद last में दिल्ली रहता है

12:48मेरा दिल्ली के अंदर आप देखेंगे

12:50928 के entry है जो की 18% है

12:52तो अब यहाँ पर मैं जाता हूँ

12:54place of supply के अंदर मैं दिल्ली सेलेक्ट कर लेता हूँ

12:56और amend record पे जाता हूँ

12:57अब यहाँ पर आप देखेंगे 12% के अंदरा

13:00already यहाँ पर entry है और यहाँ पर

13:02928 को मैं ले ले लेता हूँ

13:05यहाँ पर मैं 928

13:06और 18% के साब से है यह

13:0918% और मैं इसे कर देता हूँ

13:11save तो यहाँ पर आप देखेंगे दोस्तों मैंने

13:13live update करके आपको दिखा दिया

13:15अब यह मेरी जो होती है

13:16amendment का जो process होता है वो complete हो चुका है

13:20और अब मैं इसे जो आपस बेख जाता हूँ

13:22और बेख जाने पर आप देखेंगे किसी भी

13:24table के अंदर कोई भी यहाँ पर error आपको

13:26देखने को नहीं मिल रही है

13:27amendment record के अंदर भी आप देखेंगे

13:29तो यहाँ पर table number जो 10 होती है

13:31इसमें 5 record मेरे जो है amendment मैंने कर दिया है

13:35तो अब जैसे मैं यहाँ पर इसकी generate समरी करूँगा

13:38मैंने यहाँ पर क्या है generate summary

13:40तो अब यहाँ पर क्या होगा

13:42कि अब यहाँ पर proper मेरी जो GSTR 1 होती है

13:45वो मैंने यहाँ पर complete

13:46जितने मेरे marketplace थे

13:48उन सब की महाँ पर summary complete generate हो गई है

13:51अब जैसे मैं इसकी summary generate कर के आपको दिखा दूँ

13:53तो यहाँ पर अगर देखेंगे आप

13:54summary मैंने इसकी generate कर दी है

13:56कुछ time के बाद जैसे मैं refresh करूँगा

13:58तो इसकी summary का भी मैं आपको दिखाऊँगा

14:00कि इसकी summary generate होती है

14:02GSTR 1 की जो summary होती है

14:04उन दोनों में कितना फ़रक होता है

14:06अब जैसे यहाँ पर गिया

14:07और अब जैसे मैं proceed to file

14:10अब होता क्या है कि मैंने GSTR 1 तो file कर दी

14:13और यहाँ पर जो मैं proceed to file करता हूँ

14:15जैसे summary तो अब यहाँ पर आपको summary देखने को मिलती है

14:18कि आपने GSTR 1 के अंदर जो amendment किया है

14:22वो क्या क्या amendment आपने किया है

14:24तो यहाँ पर आप देखेंगे कि GSTR 1 प्लस GSTR 1 A

14:28तो यहाँ पर आप देखेंगे कि total

14:31मतलब इसमें आप देखेंगे यहाँ पर

14:32जो भी आपके invoice जो outwards अपलाई होती है वो यहाँ पर देखने को मिलती है और इसी के नीचे यहाँ पर आ जाती है summary GSTR 1 की यह वाला आप देखेंगे कि यहाँ पर जो पहले summary आ रही थी कितनी मैंने जो amount पर taxable बन रहा था यहाँ पर 2811.50 पैस है गा लेकिन मैंने अब GSTR 1 A के �

15:02मेरा जो है net total of invoice की मैं बात करूं तो अपर कितने 49 जो है वो entries है इसमें और उसकी net value आती है 74,000 तो यहाँ पर यह वाला जो है

15:13कुल मिला के आप देखेंगे amendment करने के बाद में जो total आप GSTR 1 के अंदर जो value थी यहाँ पर दिखा दी और GSTR 1 A के अंदर total amount आपको यहाँ पर देखने को मिलता है

15:24तो यह था process दोस्तों कि आप अपनी GSTR 1 जब आप file कर देते हैं 1 file करने के बाद में GSTR 1 जो आपका होता 1 A उसमें जो आप amendment करते हैं

15:35और amendment करने के बाद में जब कभी भी आपको अगर यह फाइल करना होता तो इस वाली जो summary होती है आपकी

15:41अब यहाँ पर आप देखेंगे कि total liability जो outwards supply होती है GSTR 1 और 1 A तो यहाँ पर आपको यह देखने को मिलती है कि आपकी total liability कितनी मनती है

15:51यानि मेरी जो सियाँ पर sale निकल किया जाती है total मिला के 1,12,293 रुपे 50 पैसा की जिसमें मेरा जो liability कितनी मनती है

15:59IGST की 14,232 की मेरी liability बनती है 114 मेरा CGST और SGST अमांट मेरा 114 रुपे है

16:07तो मोटा मोटी तो रुपे अगर मैं आपको बताऊं तो यहाँ पर मेरी 1,12,000 की तो total sale हुई है

16:14जिसमें 14,000 मेरे को अपना IGST पेई करना है और यहाँ पर 114 रुपे की मुझे यहाँ पर CGST और SGST का पेमेंट करना है

16:25तो यहाँ पर इसका पूरा breakup आपको देखने को मिलता है और अब आप जैसे ही आपर file statement कर देते हैं

16:31तो आपकी GSTR 1A जो है वो file हो जाएगी और यह जो data आपका होता है यह आपका GSTR 3B के अंदर auto populate होके आ जाएगा

16:42और जो आपकी liability यह बनती है यह आपको जो भी आपका cash laser होता है यह credit laser जो होता है उसके अंदर से यह वाले जो amount होता है यह deduct हो जाएगा

16:52तो इस तरह से GSTR 1 आप file कर देते हैं तो GSTR 1A आपका option होता है उसमें आप amendment करेंगे नई entry process मतलब नई entry मैंने आपको बताई थी कि वो entry का process जैसे आप table नमर से हो या कोई सी भी table के अंदर जो add का process होता है वो ही process आपको follow करना है

17:12amendment का तो मैंने अभी आपको यहां पर live example भी दिखा दिया कि कोई भी एगा record आपका GSTR 1 के अंदर आपने file किया है और उसके बाद आपको GSTR 1A के अंदर उसको amendment करना है तो उसका क्या process होता है इसकी complete detail मैंने आप लोगों को यह आपने explain कर दी है तो दोस्तों वीडियो पसंद �

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