Saltar al reproductor
Saltar al contenido principal
Saltar al pie de página
Buscar
Iniciar sesión
Ver en pantalla completa
Me gusta
Comentarios
Añadir marcador
Compartir
Añadir a la lista de reproducción
Denunciar
SAT refuerza acciones contra la compra de facturas falsas, según Noé Amaro
Milenio
Seguir
26/3/2025
En entrevista para MILENIO TELEVISIÓN, Noé Amaro, experto en derecho fiscal, detalla las nuevas medidas del SAT para combatir la compra de facturas falsas y asegurar la legalidad en las transacciones fiscales.
Categoría
🗞
Noticias
Transcripción
Mostrar la transcripción completa del vídeo
00:00
En este espacio ya le hemos platicado sobre la nueva herramienta de inteligencia artificial
00:04
que se implementa o se va a implementar para detectar irregularidades.
00:08
Uno de los puntos que está buscando erradicar con esto es la compra de facturas falsas
00:13
que pues es un delito y podría provocar que los contribuyentes sean acusados de defraudación fiscal.
00:19
Pero para entender más de todo este contexto y de los riesgos además que puede traer esta práctica,
00:25
hoy nos acompaña de nuevo Noe Amaro, abogado especialista en Derecho Fiscal.
00:30
Bienvenido siempre a tu espacio. ¿Cómo estás?
00:32
Hola, muy bien. Muchas gracias por el espacio otra vez.
00:34
Platícanos un poquito de lo que implica estas EFOS, como también son conocidas,
00:39
que según entiendo son las empresas de facturas con operaciones simuladas.
00:44
Es correcto.
00:44
Y es lo que implican como figura.
00:47
Bueno, mira, tenemos que determinar una cosa.
00:49
Las facturas que emiten estas empresas son verdaderas, las facturas.
00:53
O sea, tú las facturas las puedes realizar, emitir, las puedes verificar en el SAT,
00:57
las puedes deducir incluso, pero el tema es lo que amparan esas facturas.
01:01
Esas facturas lo que amparan son operaciones simuladas, ¿OK?
01:05
Desde 2014 aproximadamente el SAT ha reforzado todo el mecanismo, digamos, de fiscalización
01:10
a efecto de detectarlas porque llegó un momento aquí en México que se salió de control, ¿OK?
01:15
Tenías veces en las que publicaban hasta mil, dos mil EFOS
01:19
Y al día de hoy, con toda la inteligencia artificial que tiene el SAT,
01:22
que como lo comentábamos la vez pasada, la mano del hombre interviene cada vez menos,
01:27
tenemos un volumen exacerbado de operaciones que esta inteligencia ya las está captando.
01:34
Hace cruces de información respecto de las empresas que puedan llevar a cabo este tipo de...
01:40
de emitir este tipo de comprobantes.
01:42
Y correspondientemente la gente o las empresas, personas físicas o morales,
01:47
que digamos que compran, en automático te conviertes en un EDO,
01:51
que es un contribuyente que deduce operaciones simuladas, ¿no?
01:55
Yéndonos un poquito más allá, el SAT al día de hoy lo que tiene es que
01:58
previamente a los... a determinarte como un EFO, ¿OK? o como un EDO,
02:02
ya tiene todo un, digamos, un diagrama que se llaman ECOS,
02:07
que esto es la Estrategia de Combate a Operaciones Simuladas,
02:10
que son todas aquellas empresas que el SAT presume que puedan estar llevando a cabo este tipo de operaciones.
02:14
OK, ahora, corrígeme si estoy mal, pero entiendo que ya desde el año pasado
02:19
este tipo de operaciones ya están constituidos, o más bien están como delito dentro de la Constitución,
02:26
y eso implica qué consecuencias, es decir, me van a hacer una auditoría, va a haber una multa,
02:32
va a haber cárcel, ¿cuál es la consecuencia?
02:34
Las operaciones simuladas ya llevan un buen rato siendo un delito federal,
02:39
pero a partir del año pasado, finales del año pasado,
02:42
lo que hizo el gobierno federal es que lo volvió constitucional lo que es la prisión preventiva
02:50
para efecto de aquellos que estén utilizando operaciones, más bien,
02:54
facturas que aparen en operaciones simuladas.
02:57
Y obviamente hay montos, ¿no?, arriba de los 9.6 millones más o menos, digo,
03:01
cualquier duda les vamos a dejar ahí también un correo electrónico con el que nos pueden consultar,
03:05
pero pues ahí habrá que checar muy bien con sus contadores
03:09
y llevar a cabo un compliance muy estricto en cada una de las empresas
03:13
respecto de quiénes son nuestros proveedores, ¿no?
03:16
Ahora, dentro de los teras de información que se procesa diario,
03:21
¿cuáles serían como las señales de alerta que va a detectar el SAT
03:25
que nosotros, pues, no queremos en ningún momento levantar?
03:29
Es decir, ¿cuáles son esas señales que ellos dicen esto es una anomalía?
03:34
Pues mira, la primera es que estés declarando, si en un ejercicio fiscal declaraste cierta cantidad,
03:40
10 pesos y en el siguiente ejercicio fiscal declaras mucho menos o en el siguiente mes,
03:44
que lleves a cabo también lo que serían gastos que no van realmente de acuerdo a tu operación.
03:52
¿Con tu giro?
03:53
Con tu giro. ¿Se me explicó? Si eres una maquiladora y de repente, no sé,
03:56
a lo mejor estás pagando por temas de consultoría médica, cosas así, ¿se me explicó?
04:02
Sí.
04:03
Y muy importante, que todas las operaciones que tú lleves a cabo con tus proveedores
04:08
siempre estén repaldadas por un contrato y por una materialidad.
04:11
Ahora, habrá muchas veces que, también es cierto, podemos tener compras
04:16
o nada más un intercambio comercial con una empresa que sin saberla ni temerla,
04:23
de pronto nosotros no sabemos y esa empresa también se dedica a hacer facturas.
04:28
Nosotros, ¿qué podemos hacer ante esa situación?
04:30
Esto pasa mucho. Supongamos, una tienda de materiales que normalmente tú sí le compras material
04:36
porque tienes una obra, eres arquitecto, ingeniero civil, lo que sea.
04:39
Esta misma empresa, por alguna razón, a sus amigos les vende facturas
04:45
para efecto de que deduzcan alguna obra que estén construyendo, tal cual.
04:49
Ahí lo que podemos hacer, la verdad es que se sale un poco de nuestro control.
04:53
¿Por qué? Porque tú no vas a estar auditando a ese proveedor.
04:57
Pero lo que sí puedes hacer es que con todos los proveedores que tú tengas
05:01
puedas llevar a cabo una bitácora tal cual.
05:04
Oye, ¿sabes qué? Si yo compré 200 costales de cemento, ¿a qué hora ingresaron?
05:10
¿Cuándo los pedí? ¿Cómo los pedí? ¿Por qué medio los pedí?
05:13
¿Qué transporte? ¿Cómo llegaron? Etcétera.
05:15
Tenemos que ser muy detallistas en eso porque estamos en este tema.
05:20
Pues, Noé Amaro, abogado especialista en Derecho Fiscal,
05:25
te necesitamos aquí más seguido y ya estaremos platicando otros temas alrededor de esto.
05:30
La gente también nos ha estado preguntando sobre varios temas al respecto,
05:33
así que esperemos ir resolviendo esas dudas. Gracias.
05:37
Pao, gracias a ti.
Recomendada
5:41
|
Próximamente
Noé Amaro revela por qué el SAT no ha devuelto los fondos a favor, ¿qué está pasando?
Milenio
30/4/2025
1:14
Mexicanos regalan al SAT entre 4 mil y 14 mil pesos anuales ¿Cómo recuperarlos?
Publimetro
8/4/2025
0:57
¿Hackearon al SAT en plena quincena? Contribuyentes reportan fallas en el sitio
Publimetro
15/2/2025
1:03
El SAT presenta el Plan Maestro 2025; perdonará multas a pequeños contribuyentes
Milenio
9/1/2025
0:56
Aumentan filas para trámite de constancias de situación fiscal en el SAT
POSTAmx
13/2/2025
5:10
Crimen organizado usa esquemas fiscales para operar impunemente según Noé Amaro
Milenio
5/6/2025
7:36
¿Qué es y cómo funciona LA APP DEL SAT para facturar en tu celular?
MVS Noticias
31/7/2023
1:37
danzarte 5
Notivisión
ayer
2:26
¡Atención! Así fue la captura de alias 'El Costeño', presunto autor intelectual del atentado contra Miguel Uribe
minuto30
anteayer
1:55
Fuerzas de seguridad capturan a 10 integrantes del GDCO San Pablo
minuto30
anteayer
1:05
La llama que apagó el sueño de Diogo Jota: El doloroso video que revela la impotencia tras el accidente
minuto30
hace 3 días
1:29
Ocho ministros renuncian ante el Senado; permanecen tres integrantes de la SCJN
El Universal
30/10/2024
1:05
Sismo de 5.6 sacude Colombia
El Universal
19/1/2024
1:41
Encuentran parte de la puerta del Boeing de Alaska airlines que se desprendió en pleno vuelo
El Universal
8/1/2024
3:40
Aumentan extorsiones a menores en el Estado de México
Milenio
hoy
13:16
Jurassic World, The Lost World: Jurassic Park y más | Susana y Álvaro en Milenio
Milenio
hoy
6:03
Vigilan 26 casos de miasis por gusano barrenador en humanos
Milenio
hoy
40:24
Milenio Noticias, con Liliana Sosa, 06 de julio de 2025
Milenio
hoy
3:35
Aumentan casos de sarampión en Chihuahua; es el estado con más defunciones
Milenio
hoy
2:28
Anuncian sistema de información pública sobre delito de extorsiones en México
Milenio
hoy
1:00
Julio César Chávez Jr. busca evitar su detención en México con amparos: Gertz Manero
Milenio
hoy
12:08
"Los niños del narco": el podcast que expone relatos sobre reclutamiento de infancias por cárteles
Milenio
hoy
4:57
Maestro recibe sentencia mínima por acusación de omisión de muerte de alumno en BC
Milenio
hoy
7:09
"Primera infancia, etapa crucial paras las niñas y niños": Brenda González
Milenio
hoy
2:14
Luisito Comunica recibe insultos en marcha anti-gentrificación
Milenio
hoy