La saisie comptable des factures d'acomptes sur SAGE 50C COMPTA

Jean-pierre-villatte

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Transcript

00:00 Nous allons voir maintenant un nouveau chapitre sur les enregistrements comptables sur cette

00:10 56L compta sur les opérations comptables.

00:14 Par rapport aux factures de vente, on va voir les factures d'accounts et on va voir en premier

00:19 cas de figure lorsque vous êtes une société de négociation et que vous demandez par exemple

00:25 30% d'accounts, et bien ensuite effectivement normalement maintenant c'est obligatoire

00:31 de donner des factures d'accounts.

00:32 Donc on va voir à la fois l'écriture ici de la facture d'accounts et de la facture

00:37 finale ensuite.

00:38 Et on verra après le cas particulier lorsqu'on est en prestation de service.

00:43 Donc là effectivement vous avez fait un devis pour un écran par exemple, vous avez demandé

00:47 30% d'accounts, le devis a été accepté, le client vous demande une facture d'accounts

00:51 donc vous vous établissez cette facture et ensuite on va voir l'enregistrement de la

00:57 facture finale.

00:58 Donc première chose, on va voir l'enregistrement de la facture d'accounts sur cette 50C.

01:04 Donc là première chose en fait on n'est pas dans le journal de vente, on est dans

01:07 le journal de banque puisqu'on va saisir la compte.

01:11 Donc là par contre quand on est dans la banque par exemple là c'est la pièce par exemple

01:14 5 et là on met "accounts client formexpert" par exemple.

01:21 Donc ici en fait puisque vous encaissez un account ça sera le 512, donc là on regarde

01:30 dans les comptes financiers ce qu'il y a comme compte ici 512, normalement il doit y avoir

01:36 le 512.

01:37 Donc là j'enregistre mon account de 150€ et ensuite en fait il y a une particularité,

01:43 on n'enregistre pas un compte client mais on enregistre un compte client et account

01:47 reçu qui est normalement 419.100 pour 150€.

01:55 Donc ça, ça reprend vraiment l'enregistrement de la facture d'accounts.

02:01 Donc ça c'est la première chose.

02:03 Maintenant on saisit la facture finale.

02:06 Donc là on va bien saisir la vente de l'écran, la TVA qui est bien sûr les 100 et ensuite

02:13 après on va déduire la compte puisque le client l'a déjà réglé et on va saisir

02:19 le net à payer qui est de 450 mais qui correspondra bien à 600€ puisque 450 et la compte ça

02:24 fait bien 600.

02:25 Donc nous on va saisir ça et retomber vraiment sur le net de cette facture.

02:30 Là je reviens par contre dans le journal de vente, je mets une autre facture, je n'ai

02:35 plus que 350.

02:36 Voilà, facture, voilà.

02:38 Donc première chose, je vais saisir le 707, 500.

02:43 Ensuite je vais déduire puisque je l'avais déjà saisie le 419 puisque là maintenant

02:49 il faut l'annuler.

02:50 Donc là je vais saisir le 419, c'est à dire la compte pour ici 150 puisque ça n'a

03:03 plus lieu d'être.

03:04 Après j'ai la TVA, ici en fait je vais la saisir pour 100€ puisque c'est la TVA sur

03:14 les 500 et là ensuite le 411 pour 450.

03:20 Je saisis donc 450 puisque le client a déjà versé 150€ et il ne me doit plus que 450€

03:27 et vous voyez que ça reprend bien le total de la facture qui est bien de 600€.

03:31 Voilà, donc là c'est vraiment comme ça qu'il faut saisir une facture finale lorsqu'on

03:38 a une compte, lorsqu'on est en bien et je dirais de marchandises, de négoces.

03:43 Et maintenant on va voir la différence lorsque effectivement on est en prestations de services.

03:48 On fait apparaître la TVA, pourquoi ? Puisque en fait comme on est aux encaissements, ça

03:54 veut dire que vous encaissez vous.

03:55 Donc là il faut faire ressortir la TVA.

03:57 Donc là en fait c'était 150€ hors-taxe donc là il y a 30€ de TVA.

04:02 Donc on va saisir ça avec la TVA et après voilà, donc on va saisir, ça ressemble un

04:08 peu après à la première écriture qu'on avait passé.

04:11 Mais là en fait ça fera 420 puisque 420+180 ça fait bien 600.

04:16 Mais là après vous voyez on déduit 150€ en hors-taxe et comme il a déjà payé 30€,

04:24 en fait il n'a plus que 70€ de TVA à payer.

04:28 Alors on va donc déjà saisir celle-ci.

04:30 Donc là pareil, je ne suis pas dans le journal de vente mais je suis dans la banque.

04:39 Donc là c'est la pièce 6 par exemple, je mets à compte.

04:45 Donc là en fait ce que je vais saisir c'est le 512.

04:53 Donc là par contre je saisis 180 et ensuite voilà, ici je vais ressaisir le 419 pour

05:04 ici en fait 150.

05:07 Donc ça correspond exactement comme au vente et biens de marchandises puisqu'on avait bien

05:14 1650.

05:15 Et là je fais ressortir la TVA puisque comme je l'encaisse, on n'est pas sur la TVA en

05:20 attente.

05:21 Donc là c'est vraiment le compte de TVA collecté.

05:24 Voilà, donc ici voilà à 20%.

05:30 Voilà, vous voyez pour les 30 voilà.

05:35 Et là on a bien 180.

05:36 Donc ça c'est vraiment la première chose à faire pour constater la compte.

05:41 Donc ensuite la différence, donc là je vais effacer.

05:44 Maintenant on va aller dans le journal de vente.

05:46 Voilà, donc là je mettrais le numéro de facture, F300 par exemple, voilà, facture

05:55 écran, voilà.

05:56 Donc là je saisis mon 707.

05:59 Donc voilà pour les 500.

06:09 Ensuite je vais déduire mon compte hors taxe, 419, voilà, pour ici les 150.

06:19 Voilà.

06:20 Mais après ce qui va changer effectivement c'est ici après la TVA.

06:27 Voilà, puisque en fait je vais mettre 70 euros.

06:32 Voilà.

06:34 Donc là en fait je vais mettre ici 70, voilà.

06:43 Et là je vais rappeler mon client et je vais bien mettre 420 puisque en fait le client

06:51 ne me doit plus que 420 euros.

06:55 Voilà.

06:56 Donc là en fait c'est un petit peu différent.

07:00 Mais voilà comment il faut saisir après ici effectivement l'écriture par rapport

07:07 donc lorsqu'on est en prestation de service.

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